Можно ли избежать налога при продаже земельного участка сроком владения до трёх лет?

Процедура покупки земли

Решив купить участок, нужно действовать следующим образом:

Поиск объявлений. Осмотр земли и выбор наиболее подходящего участка. Для юридического лица все сложнее. Оно должно выиграть аукцион по продаже участка земли, инициированный администрацией, другим юридическим или физическим лицом. Также землю для ведения бизнеса можно приобрести вне торгов, найдя на карте Росреестра участок, не стоящий на кадастровом учете, согласовав его выделение и постановку на кадастровый учет. Подача в администрацию заявления на выделение участка. Выкуп земли.
Изучение документов, которые предоставляет собственник земли.
Обсуждение условий сделки с продавцом. Внесение задатка, обычно его сумма составляет процент от стоимости участка. Все условия должны быть озвучены в предварительном договоре.
Встреча с продавцом в МФЦ или отделении Росреестра. Передача документов регистратору. Юридические лица должны включить учредительные документы. Кроме того, может быть включен протокол собрания, на котором учредители одобряют проведение сделки. Представитель компании обязан иметь доверенность, заверенную нотариусом.
Передача денег. Юридические лица вносят оплату банковским переводом.
Подписание договора, необходимо сделать 3 экземпляра.
Оплата госпошлины. Получение Выписки из Единого государственного реестра прав. Она заменяет Свидетельство о регистрации права собственности, которое выдавали ранее.

Задатком может быть сумма в наличных, либо переданная по безналу. Возможно использование в качестве задатка движимого или недвижимого имущества. Если выбран расчет наличными, факт получения денег должен быть подтвержден распиской.

При продаже сельскохозяйственных земель продавец должен известить о своем решении муниципалитет. Орган власти имеет первоочередное право на приобретение участка. Уведомить службу можно заказным письмом. В нем необходимо указать площадь участка, его расположение и стоимость.

Если органы местного самоуправления не ответили или отказались покупать землю, то ее можно продать. Важным станет вопрос цены. Она не должна быть ниже той, которая была указана в письме, направленном в муниципалитет.

Договор о продаже или покупке земли могут заключать физические лица, юридические лица, а также физические и юридические. Ограничения отсутствуют.

При покупке участка земли важно проверять документы

Следует обращать внимание на категорию и ВРИ. Об обременениях можно узнать, взяв выписку из ЕГРП

Решив выставить сельскохозяйственный участок на продажу, следует поставить в известность муниципалитет. Он имеет право первоочередного выкупа земли.

Помощь риэлтора

Риэлтор является специалистом, который знает толк в ценах на недвижимость, особенностях оформления сделок и умеет подобрать самый правильный вариант жилья для каждого отдельного клиента, поэтому так много людей, на данный момент, пользуются услугами этой категории специалистов.

С какой целью обращаться к нему?

Сейчас многие покупатели не имеют возможности из-за своей занятости искать жилье и договариваться о просмотрах, поэтому такое задание обычно доверяют риэлтору, которые занимается не только поиском подходящего жилья, но и сопровождением сделки.

Основными плюсами покупки-продажи квартиры с риэлтором являются:

Экономия времени по поиску объекта недвижимости.
Проверка документов и их подача в административные органы.
Помощь в сборе справок и выписок.
Оценка объекта.
Получение информации по кадастровым документам.
Составление и подписание предварительно договора о купли-продажи недвижимости.

Минусы:

Высокая стоимость услуг риэлтора по сделкам продажи и покупки жилья.
Существует риск столкнуться с недобросовестным риэлтором или компанией с плохой репутацией.

Внимание! Порядок цен частных риэлторов намного ниже, чем у компаний, так как агентства берут 50% с прибыли каждого специалиста.

Советы по поиску агента

Прежде всего, необходимо подобрать агентство, которое имеет хорошую репутацию или частного специалиста по хорошим отзывам. Затем исходя из того покупка это или продажа земли, необходимо:

Продавцам требуется оформить договор сотрудничества, который предполагает поиск клиентов риелтором и помощь в продаже, в том числе и сбор всех необходимых документов, обычно для этого подписывается доверенность, которая дает возможность специалисту собирать пакет документов, включая справки об отсутствии задолженностей по коммунальным услугам.
Покупателям с особенной занятостью можно задуматься об оформлении не только доверенности на сбор документов, но и на регистрацию договора, на куплю-продажу земли.

При этом очень важно особое внимание обратить на отзывы об агентстве или о частном риелторе, что бы обезопасить сделку

Составление доверенности

Существует такие варианты доверенностей с риелторами:

Доверенность на сбор документов, которая включает в себя получение справок во всех необходимых инстанциях. Данный вид доверенности является очень популярным, ведь экономит продавцу или покупателю много времени. Документ доверенности необходимо тщательно изучить перед подписью, в нем не должны содержаться разрешение на какие либо другие действие, не связанные со сбором пакета документов.
Доверенность на регистрацию, представляет собой разрешение на все действие связанные с регистрацией договора купли-продажи. Подписанием самого договора занимаются исключительно стороны сделки, то есть собственник и покупатель.

В доверенности на риелтора не должны содержаться пункты, которые дают ему право подписи или получения денег

При подписании такого договора следует обращать внимание на все нюансы.

Основные пункты и условия договора

В договоре с агентством или частным риэлтором должны быть прописаны следующие пункты:

Стороны договора, то есть определение лиц, между которыми заключен договор.
Предмет договора, который описывает основные цели.
Обязательства сторон, представляет собой подробный объем работ для риэлтора и клиента.
Сроки исполнения договора, он не должен превышать 3 месяца.
Стоимость и порядок расчетов за услуги, покупатель услуги имеет право знать, из чего состоит данная сумма.

При подписании такого договора особое внимание следует обратить на пункты написанные мелким шрифтом и формулировки, которых запрещают общение с другой стороной сделки. Обычно таким принципом пользуются агентства со скрытыми комиссиями

Во сколько обойдется?

Стоимость услуг риэлтора больше, чем нотариальное сопровождение, так как предполагает и поиск квартира и сопровождение сделки Каждое агентство имеет свою ценовую политику, поэтому и цены в зависимости от региона могут колебаться от 30 до 50 тысяч рублей для квартиры средней стоимости.

На цену услуг влияет также и репутация агентства. Агентство с большим опытом работы, как правило, берет большую сумму чем, то которое работает недавно. Частные агенты работают по меньшим тарифам.

Сумма также может меняться от объёма работ и договоренности. Каждый продавец и покупатель имеет право заранее узнать стоимость услуг, оговорив все детали сделки. Оплачивает услугу та сторона, которая договорилась о ней.

Как заключить сделку купли-продажи земельного участка

Рассматривать вопрос заключения соглашения о продаже земли следует с момента, когда продавец и покупатель договорились о цене и готовы начать процедуру возмездного отчуждения прав. Всего придется совершить N этапов.

Этап 1. Удостоверение собственности

Покупатель имеет право удостовериться, что продавец является действительным собственником и может распоряжаться имуществом по своему усмотрению. Если сделка происходит представителем продавца, действующим от его имени, он должен иметь действительную нотариально заверенную доверенность на совершение действий.

Для подтверждения собственности используются:

Свидетельства о госрегистрации права собственности, если оно владелец вступил в свои права до 15 июля 2016 года;
Выписка из ЕГРП, если собственность оформлялась до 01 января 2017 года;
Выписка из ЕГРН, если собственность оформлялась в 2017-2018 годах.
Правоустанавливающий документ, в соответствии с которыми регистрировалось право собственности продавца (ДКП, договор мена, дарения и пр.).

Не лишним будет потребовать выписку из ЕГРН в день заключения сделки. В юридической практике были случаи, когда один и тот же участок продавался несколько раз. Продавца если и удавалось привлечь к ответственности, деньги возвращались очень медленно, особенно если к делу привлекалась полиция и прокуратура. Ведь продавец в таком случае может получить не условный срок за мошенничество.

Этап 2. Подготовка ДКП

Законодательство предусматривает только письменное оформление купли продажи земли. Нотариальное заверение требуется только при долевой собственности или в случае, если отчуждается имущество слабозащищенной категории населения (инвалиды, несовершеннолетние дети, пенсионеры), однако юристы рекомендуют удостоверять договор в любом случае.

В тексте документа обязательно отражается:

предмет сделки – конкретный участок;
стоимость участка – сумма в российских рублях;
технические сведения об участке согласно выписке из ЕГРН;
при наличии постройки капитального характера и отсутствии отдельного договора о ее продаже – сведения о постройке, ее характеристиках и стоимости;
вариант получения денежных средств в счет оплаты по договору купли-продажи с обязательным установлением залога, если покупатель обязуется внести оплату по ДКП только после перерегистрации права собственности;
имеющиеся обременения участка, включая залоговые обязательства, сервитут и другие.

В юридическую консультацию обратилась Вероника С., которая хотела узнать, законна ли сделка. Купля продажа земли производилась под ИЖС

В договоре не было указано, что приобретаемые земли сданы в аренду третьему лицу, которое отказалось прекращать договор.
Юристы обратили внимание, что договор аренды является существенным обременением недвижимости и порекомендовали либо обратиться в суд с требованием расторгнуть договор и вернуть деньги по сделке, либо потребовать прекращения аренды через суд.

Кроме основных моментов в договор купли-продажи земли могут быть включены иные требования и положения, не противоречащие законодательству России. Договор подписывается в 3-х экземплярах:

для продавца;
для покупателя;
для передачи в реестр при совершении регистрационных действий.

Этап 3. Регистрация перехода права собственности

После подписания договора требуется оформить продажу земли. Для этого обращаются в территориальное отделение Росреестра, куда подается пакет документов.

Заявление не переход права собственности;
договор купли-продажи (все экземпляры);
дополнительные соглашения к договору, если они есть (все экземпляры);
паспорт покупателя и паспорт продавца;
имеющиеся документы о праве собственности продавца;
подписанный акт приема-передачи недвижимого имущества;
квитанция об оплате госпошлины.

В некоторых случаях требуются дополнительные документы. Например, нотариально заверенное согласие супруга продавца, если его право собственности на землю возникло в период брачных отношений. Может потребоваться согласие органов опеки, если сделка потенциально может ущемить права подопечных граждан.

Максимальный срок рассмотрения заявления составляет 9 дней начиная со дня после обращения. По итогам рассмотрения вносится запись в реестр, о чем предоставляется выписка из ЕГРН.

Можно ли оспорить сделку купли-продажи земли?

Основания для расторжения сделки возможны в ситуациях, когда какая-то из сторон нарушила права другой, или не выполнила свои обязанности. Однако к таким ситуациям нельзя отнести вариант, если покупка земли под ИЖС производится без учета вида и назначения земель, обозначенных в договоре купли-продажи.

Проведение аукциона

Предмет аукциона: право аренды участков леса.

Для проведения торгов создается комиссия. В такую комиссию обычно входят:

представители власти субъекта РФ (председатель);
уполномоченные в сфере охраны окружающей среды;
представители федерального органа управления лесным хозяйством (заместитель председателя).

Извещение об аукционе должно направляться участникам не менее чем за 30 дней до официальной даты его проведения.

Больше о правилах проведения аукциона по продаже государственного земельного участка узнайте в отдельной статье.

Виды лесных конкурсов:

закрытые – физические и юридические лица, который получили специальное приглашение комиссии;
открытые – в них могут учувствовать все желающие.

По результатам победитель и председатель комиссии подписывают протокол о результатах аукциона. Этот протокол имеет юридическую силу и равен договору аренды.

В протоколе аукциона указываются:

виды лесопользования;
границы участка; размеры лесопользования;
плата за пользование участком и проч.

Тот, кто хочет получить в аренду участок фонда, направляют в лесхоз заявление.

В заявлении, помимо информации о лесном участке (место, цели и задачи лесопользования, экологические факторы приобретения), указываются:

Для физических лиц:
- ФИО;
- место жительства;
- паспортные данные (серия, номер, когда и кем выдан).
Для юридических лиц:
- наименование;
- юридический и физический адрес;
- номер его расчетного счета.

Скачать бланк заявления на аренду лесного участка
Скачать образец заявления на аренду лесного участка

К заявлению прилагаются необходимые копии документов, удостоверяющих государственную регистрацию юридического лица или гражданина в качестве индивидуального предпринимателя.

Если собирать все документы и делать все самостоятельно, расходы на аукцион небольшие – только за включение лесного участка в реестр и другие бюрократические затраты. Можно также воспользоваться услугами частных компаний, однако в данном случае расходы будут гораздо выше.

На нашем сайте вы можете ознакомиться с другими статьями о продаже или покупке земельных участков:

под многоэтажное строительство;
в коттеджном поселке;
под строительство базы отдыха и гостиницы;
сельхозназначения;
в садовом товариществе у собственника;
под ферму или ЛПХ;
промназначения;
коммерческого назначения.

Покупка лесного участка или взятие его в аренду может стать как выгодным приобретением, так и «бездонной бочкой» для бесконечных инвестиций. Перед взятием в аренду или покупке леса под вырубку взвесьте все плюсы и минусы и рассчитывайте свои возможности.

Предварительные действия по подготовке ЗУ к продаже

Не забывайте, что участку требуется придать ухоженный товарный вид, что существенно увеличит его стоимость, следует установить его гражданско-правовые основания. Они устанавливаются путём подготовки требуемой документации. Продажу следует начинать, когда документация полностью готова. При её отсутствии или недостаче заинтересованные в приобретении надела покупатели, скорее всего, откажутся от повторного просмотра участка и сочтут действия продавцов заведомо недобросовестными.

Современный рынок недвижимости наполнен мошенническими схемами, которые проворачиваются за счёт отсутствия определённой документации. Впоследствии такие сделки признаются оспоримыми. Юридическим последствием становится реституция – аннулирование прав.

Какие документы нужны для продажи земельного участка?

Главное – обеспечение участка правоустанавливающей документацией. Её не следует путать со свидетельством о праве собственности. В эту категорию входит один из документов, на основании которого возникло право собственности на землю:

акт о выделе земель из муниципального фонда;
свидетельство о принятии надела по наследству;
договор имущественной сделки.

Тип и форма договора зависит от гражданско-правовой процедуры, регулирующей переход права к настоящему владельцу. В их числе могут быть:

дарственная на землю;
купчая;
договор мены.

На основании одного из обозначенных оснований, владелец обязан был получить:

свидетельство о праве собственности;
кадастровый паспорт участка.

Эти бумаги выдают на основании правоустанавливающего документа, в момент регистрации права собственности.

Мы ответили на вопрос: какие документы нужны для продажи земельного участка, теперь поговорим о дополнительной документации.

Дополнительный пакет и особенности документации

Если земля выделялась в советский период на основании постоянного (бессрочного) пользования или пожизненно наследуемого владения, та акты, по которым ЗУ был выдан, являются правоустанавливающей документацией. Такие наделы продавать нельзя. Чтобы их продать, следует перевести вид имеющегося права в собственность. Для этого потребуется разрешение администрации и перерегистрация на основании выданного разрешения.

Кроме прочего, участок следует размежевать и установить границы с соседями. На самом деле при продаже земель Росреестр не требует обязательности межевания. Однако покупателей не привлекают неопределённые гражданские и имущественные права. Ведь только после проведённого межевания станет понятно, что приобретается именно обозначенный участок. Для того, чтобы провести процедуру, следует обратиться в геодезическую компанию и подать заявку на межевание участка, приложив перечисленную документацию, для продажи земельного участка, на право собственности.

Геодезисты и кадастровый инженер проведут кадастровые работы, установят межевые знаки и согласуют границы участков с соседями.

Геодезическая компания выдаст папку с бумагами по межеванию, в который будут вложены межевой план участка с описанием и акты. Эту папку следует показывать покупателям в первую очередь, но брать с собой для проведения сделки не требуется.

Если на участке имеется возведённое или незавершённое капитальное строение – документация для купли продажи земельного участка на него предоставляется отдельно. Если его нет – следует взять справку о его отсутствии.

К имеющемуся пакету остаётся приложить кадастровую выписку из государственного кадастра недвижимости об отсутствии ареста и иных обременений. Если установлен сервитут – предоставить выписку о его наличии, что не помешает наделу участвовать в сделке.

Теперь участок готов к тому, чтобы его предоставить покупателям для просмотра.

Естественно, что продавцу требуется иметь в наличии гражданские паспорта РФ с пропиской, ксерокопии которых будут прилагаться к пакету документов.

Поиск покупателей начинают с обращения в риэлторскую компанию или самостоятельно размещают объявления в СМИ и на интернет порталах информационного содержания.

Оформление договора купли-продажи

Данный документ не имеет установленной формы, однако он составляется в обязательном письменном виде и должен содержать в себе информацию о таких двух существенных условиях:

Цена

Наличие условий о цене обязательно, поскольку сделка купли-продажи является возмездной и требует обязательной оплаты.

При этом она может быть установлена как в денежной, так и в натуральной форме, однако последний способ на практике используется крайне редко.

В этом случае продавца могут обвинить в попытке уклонения от налогов, ведь НДФЛ при продаже земельных участков платится от ее стоимости. Если же цена, напротив, слишком большая, никаких претензий к нему не возникнет — при согласии на это покупателя сделка будет проведена без проблем.

Для государственной и муниципальной земли цена устанавливается по-другому — первоначальное значение зависит от заключения независимого оценщика. Далее на аукционе данная цена может неоднократно повышаться, если будут соответствующие ставки от участников.

Предмет

В качестве предмета выступает конкретный земельный участок, который подлежит продаже. При этом он должен быть описан максимально подробно, с указанием такой информации:

площадь;
адрес и месторасположение;
кадастровый номер;
вид разрешенного использования.

Также желательно указать, на каком основании продавец владеет участком и какими документами это подтверждается. Стоит учесть, что при отсутствии в договоре купли-продажи этих условий его могут признать недействительным, а сделку аннулировать.

Помимо данных условий, стороны могут включить в договор любые другие пункты, которые не противоречат действующему законодательству.

Составлять договор стороны могут как самостоятельно, так и при помощи юриста. Для самостоятельного оформления можно найти в интернете образец этого документа и внести в него необходимые изменения. Что касается нотариального удостоверения, то оно в данном случае необязательно.

На следующем этапе продавцу и покупателю необходимо организовать передачу денежных средств при помощи того способа, который они сами выбрали и закрепили в договоре. Наиболее надежным является банковский (например, при помощи ячейки или безналичного перевода). Если средства передаются наличными без участия банка, с продавца необходимо взять расписку, подтверждающую их получение.

После оформления договора и передачи денег остается только отдать его вместе с пакетом необходимых документов в Росреестр. Это необходимо для регистрации перехода права собственности, которое происходит в случае продажи земельного участка. При этом понадобятся такие документы:

паспорта покупателя и продавца;
правоустанавливающие документы на недвижимость (например, договор купли-продажи, дарственная, свидетельство о вступлении в наследство);
свидетельство о праве собственности;
кадастровый паспорт или план;
квитанция об оплате госпошлины;
акт приема-передачи.

Помимо этого базового пакета, в некоторых ситуациях могут потребоваться и другие дополнительные бумаги:

разрешение от супруга, заверенное нотариально (если продавец состоит в официальном браке);
доверенность (в случае участия в купле-продаже законного представителя покупателя или продавца);
документы на строения, которые расположены на участке;
разрешение от других собственников участка (если он находится в совместной собственности).

Заверенные должным образом копии всех этих документов подаются в Росреестр вместе с тремя экземплярами договора, которые подписываются там же. Один экземпляр после остается в регистрационном органе, а два возвращаются продавцу и покупателю.

Срок регистрации обычно составляет до одного месяца, после чего покупателю выдается оформленное в соответствии с требованиями законодательства свидетельство о праве собственности на участок. После этого он считается его полноценным собственником и может распоряжаться им по своему усмотрению, процедура покупки считается завершенной.

Продажа земельных участков от 1 га в Подмосковье

Анализ цен по популярным направлениям

Наибольшей популярностью пользуются западное, северо-западное, северное и юго-западные части Московской обл. Относительно остальных районов цена сотки может отличаться до нескольких раз! Эти территории ценятся, в первую очередь, за экологию и транспортную доступность, вторым фактором является богатая инфраструктура, третьим — престижность и высокое качество местных поселков.

Рассмотрим для сравнения несколько предложений по продаже больших участков в Подмосковье:

Северное направление:

9 км от МКАД, д. Вашутино. Полностью обустроенный в плане коммуникаций участок, под ИЖС. Земля стоит около 400 000 руб. за сот. Стоимость 1 гектара — 40 млн. руб.;
Земли под дачное строительство в д. Тимоново, в 45 км от МКАД, всего лишь в 4 км от Ленинградского шоссе стоят 35 000 руб. за сот. По границе участка проведен газ и электричество. Цена за 1 га — 3,5 млн. руб.

Западное направление:

Запад МО является максимально статусным и дорогим, если сравнивать другие районы Подмосковья.

Так в д. Тимошкино, в 18 км. от МКАД по Новорижскому шоссе, продается участок с панорамным видом на р. Истра, рядом лес, цена за сотку 396 000 руб. Стоимость лота в 1 га — 39,6 млн. руб.;
В Дальнем Подмосковье, по Новой Риге, вблизи г. Руза, земля будет стоить в среднем 50 000 — 60 000 руб за сотку.

Юго-западное направление:

Цены на Юго-Западе существенно ниже, чем на Западе Московской области, хотя экологическая ситуация, также очень хорошая и много красивых природных ландшафтов.

Сотка по Киевскому шоссе, в 18 км от МКАД, будет стоить 230 000 руб (район д. Акиньшино.) Участки предлагаются под жилую застройку, по периметру проведены все необходимые коммуникации. 1 гектар будет стоить 23 млн. руб.;
Чуть далее, тоже по Киевскому шоссе, в 60 км от МКАД, предлагаются большие площади под коттеджную застройку, с круглогодичным подъездом и проведенными коммуникациями. Сотка здесь стоит 115 000 руб, это район д. Таширово , что в 4 км от Наро-Фоминска. Стоимость гектара — 11,5 млн. руб.

С чего начать?

Оформление купли-продажи — это лишь одна из составляющих, при приобретении земельного участка. Для начала нужно найти подходящую территорию

Обратите внимание, что выбор земли напрямую зависит от ваших целей. Если планируется обустройство фермерского хозяйства, подходят земли сельхозназначения

Такие территории подлежать застройке только при соблюдении определённых условий, или при переводе участка в другую земельную категорию.

Когда участок приобретается под строительство загородного дома, используются территории категории ИЖС. Можно найти участок с уже имеющимся домом. В любом случае, надел должен использоваться в соответствии с целевым назначением. Найдя подходящий участок, можно приступать к оформлению земли. Как происходит эта процедура в 2020 году?

Список источников